基于SFDR的ESG基金数据
欧洲资产管理协会（European Fund and Asset Management Association，简称EFAMA）发布基于可持续金融披露条例（Sustainable Finance Disclosure Regulation，简称SFDR）的ESG基金数据，旨在总结欧洲地区ESG基金的发展情况。
本次发布的ESG基金数据来自EFAMA发布的2023年欧洲资产管理报告。EFAMA认为将ESG因素纳入资产配置已经成为欧洲资产管理公司的重要考虑因素。尽管缺乏一致的定义，但目前欧洲资产管理总规模中的50%已经采用了ESG投资方法。
ESG基金与SFDR
除去客户对可持续资产的需求外，来自监管部门的要求也是欧洲ESG基金持续发展的重要推动力。可持续金融披露条例（SFDR）规定了资产管理公司的强制披露义务，为帮助投资者了解、对比和监控可持续金融产品提供了依据。
尽管SFDR并没有直接创建ESG基金标签，但实际上基金已经被分为三类：
- 符合SFDR Article 6的基金，即公司需要披露可持续发展的整合以及对基金回报可能产生的影响；
- 符合SFDR Article 8的基金，即公司需要披露基金如何促进环境或社会特征，以及被投资公司的治理行动；
- 符合SFDR Article 9的基金，即公司需要披露基金如何实现可持续发展目标，以及是否制定某个可持续指数为基准；
基于SFDR的ESG基金数据
Article 8基金和Article 9基金作为最具有可持续特征的基金，其数据得到了EFAMA的统计分析。欧洲地区的Article 8基金总规模为4万亿欧元，其中法国（29%）、荷兰（17%）、德国（15%）、瑞典（12%）占比较高。欧洲地区Article 9基金总规模为2545亿欧元，其中法国（44%）、瑞士（25%）、丹麦（6%）、芬兰（6%）占比较高。
在Article 8基金中，股票基金占比最高（27%），其次是货币市场基金（24%）、混合基金（22%）和债券基金（22%）。在Article 9基金中，股票基金占比超过一半（54%），其次是债券基金（11%）和混合基金（9%）。在去年下半年SFDR收紧标准后，很多Article 9基金被重新分类为Article 8基金。随着后续SFDR的规范，ESG基金可能在未来持续变化。
参考链接：
Asset Management in Europe 2023 | EFAMA
