普华永道发布欧洲ESG基金年度报告

欧洲ESG基金年度报告

普华永道（PwC）发布欧洲ESG基金年度报告，旨在分析欧洲地区ESG基金的发展情况，为利益相关者提供ESG数据。

ESG基金报告由PwC Luxembourg撰写，卢森堡是欧洲ESG基金最大的注册地，其可持续资产管理规模为欧洲首位。

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欧洲ESG基金管理规模

截至2023年年底，欧洲地区ESG基金总规模为6.2万亿欧元，其中Article 8基金达到5.9万亿欧元，占比95%，Article 9基金达到3119亿欧元，占比5%。PwC预计到2027年，欧洲地区ESG基金总规模将达到9.4万亿欧元，占欧洲基金总规模的75%。

目前在欧洲地区注册的基金总数为24010，其中12566属于非ESG基金。Article 8基金共有10481只，占比44%，Article 9基金共有963只，占比4%。相比之下，每只Article 8基金的资产管理规模高于每只Article 9基金的资产管理规模。

在Article 8基金中，股票基金规模为2.45万亿欧元，债券基金规模为1.44万亿欧元，混合基金规模为0.73万亿欧元，货币市场基金为1.27万亿欧元。在Article 9基金中，股票基金规模为0.22万亿欧元，占比72%。

欧洲ESG基金管理类型

截至2023年年底，欧洲ESG基金的主动管理规模为5.46万亿欧元，占ESG基金总规模的88%，其中Article 8基金主动管理规模为5.19万亿欧元，Article 9基金主动管理规模为0.27万亿。主动管理类ESG基金共10242只，占ESG基金总数的89%。

在被动管理方面，ESG ETF的总资产管理规模为0.37万亿欧元，其中Article 8 ETF管理规模为0.35万亿欧元，Article 9 ETF管理规模为0.02万亿欧元。Article 8 ETF合计608只，Article 9 ETF合计66只。

欧洲ESG基金注册及销售情况

在Article 8基金注册地中，卢森堡（2.69万亿欧元）、爱尔兰（1.27万亿欧元）、法国（0.72万亿欧元）、瑞典（0.39万亿欧元）和德国（0.19万亿欧元）排名靠前。在Article 9基金注册地中，卢森堡（0.19万亿欧元）、爱尔兰（0.03万亿欧元）、瑞典（0.029万亿欧元）、法国（0.025万亿欧元）和意大利（0.008万亿欧元）排名靠前。

在Article 8基金销售方面，49.6%销售于不超过两个司法管辖区，只有7.3%销售于超过20个司法管辖区。在Article 9基金销售方面，40%销售于不超过两个司法管辖区，只有4%销售于超过20个司法管辖区。

在ESG基金资金流向方面，截至2023年年底欧洲ESG基金总流入184亿欧元，其中Article 8基金流入181亿欧元，Article 8基金流入3亿欧元。这些基金流入主要来自ETF，其中Article 8 ETF流入426亿欧元，Article 9 ETF流入26亿欧元。非ETF基金均录得资金流出，其中Article 8基金流出246亿欧元，Article 9基金流出23亿欧元。

在资产管理公司方面，BlackRock（4326亿欧元）、JPMorgan（3333亿欧元）、Amundi（3219亿欧元）、BNP Paribas（1927亿欧元）、DWS（1905亿欧元）Article 8基金管理规模较多。Pictet（250亿欧元）、Handelsbanken（248亿欧元）、Candriam（239亿欧元）、BNP Paribas（184亿欧元）、Mirova（134亿欧元）Article 9基金管理规模较多。

参考链接：

EU ESG UCITS – Article 8 as a Middle Ground

附录1：全球可持续基金发行情况

附录2：投资者应当关注的ESG基金事项