香港证监会正式发布ESG评级和数据产品供应商行为准则

ESG评级和数据产品供应商行为准则

香港证监会（Hong Kong Securities and Futures Commission，简称SFC）正式发布ESG评级和数据产品供应商行为准则，旨在创建可信、高效和透明的ESG评级和数据产品市场。

香港证监会与国际资本市场协会（International Capital Market Association）于2024年5月发布了ESG评级和数据产品供应商行为准则草案，该草案参考了国际证监会组织（International Organization of Securities Commissions）的相关建议。

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ESG评级和数据产品供应商行为准则的内容

ESG评级和数据产品供应商行为准则一共包含六项原则，分别是：

• 良好治理的原则（Principle on Good Governance）：供应商需要制定明确的组织架构，规范ESG评级和数据产品人员角色，以便符合行为准则的要求；
• 确保质量的原则（Principle on Securing Quality）：供应商需要提供高质量的ESG评级和数据产品，依照公开披露的数据来源，采用明确、严谨、系统的衡量方法，对ESG评级和数据产品做出全面的分析，同时持续监测和更新相关方法，并储存内部记录；
• 利益冲突的原则（Principle on Conflicts of Interest）：供应商需要识别、避免或者妥善处理业务中实质的和潜在的利益冲突。供应商可以设立特定程序，披露避免和管理利益冲突的措施，并实施合理的信息汇报和薪酬架构，提供产品公正性和可信度；
• 透明度的原则（Principle on Transparency）：供应商需要确保ESG评级和数据产品的方法具有透明度，帮助利益相关者了解。供应商需要描述评级和数据的使用目标、准则、绩效、权重、时期和意义，提供市场对ESG评级和数据产品的信任度；
• 保密的原则（Principle on Confidentiality）：供应商需要妥善管理和保护非公开资料，建立书面政策、程序和机制，确保非公开资料指挥用于ESG评级和数据产品；
• 参与的原则（Principle on Engagement）：供应商需要制定与收集资料相关的政策和程序，以便加强参与的效率。供应商需要提供联络人资料，处理相关查询，并在制定ESG评级和数据产品过程中与资料提供方积极沟通，降低资料不完整不准确的风险；

ESG评级和数据产品供应商行为准则的实施

香港证监会认为ESG评级和数据产品供应商行为准则应当符合供应商自身业务和架构，并通过自愿签署的方式实施。供应商可以填写自我评核文件（Self-attestation Document），说明其基于行为准则采取的行动，并至少每年进行一次审查。当供应商向国际资本市场协会提交自我评核文件后，就需要在规定期限内实施行动，ESG评级供应商的实施期是六个月，ESG数据产品供应商的实施期是十二个月。

香港证监会界定了不需要遵守ESG评级和数据产品供应商行为准则的情况，例如：

• 供应商是评级公司，提供不包含ESG的评级服务；
• 供应商提供的ESG评级和数据产品仅在内部使用；
• 供应商仅提供ESG咨询服务，不提供ESG评级和数据产品服务；

上述三种情况不属于行为准则的重点关注，但仍需要遵守香港现有监管政策。

参考链接：

SFC Welcomes Voluntary Code of Conduct for ESG Ratings and Data Products Providers