银行业ESG报告
国际信贷协会（International Association of Credit Portfolio Managers，简称IACPM）发布银行业ESG报告。IACPM对全球55家银行与机构进行调查，以获得监管机构、股东和客户对银行业ESG发展的影响。
IACPM的调查对象共持有超过40万亿美元的金融资产，它们的ESG内容涉及风险、财务和可持续发展等多个部门。IACPM发现，尽管银行业逐渐将ESG纳入核心流程，但实际结果仍与计划有一定差距。
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银行业对ESG的不同观点
整体来看，全球银行业都面临着更多ESG方面的压力。受访者认为监管机构（83%）、客户（67%）和股东（53%）都对银行业ESG发展提出更高要求。然而，在涉及到制定和执行ESG的长期战略时，银行业存在两种不同的观点。
一种观点认为，ESG活动是为了满足监管需要，属于被动性质的下行风险。另一种观点认为，ESG活动是公司继续发展的上行机会，可以带来新的价值。这两种观点的出现，与当前银行在经营活动中面临的风险有关。例如，不同银行对气候变化带来的财务风险和转型风险，有不同的理解。
银行业的ESG发展
除去对ESG本身的两种观点外，不同区域的银行面临的ESG事项不同。欧洲和亚洲的银行更面临来自监管机构的压力，美洲的银行更面临股东的压力。同时，欧洲银行在ESG中更侧重环境方面，例如管理气候风险和发展清洁经济。美洲银行更侧重社会方面，例如服务不同收入的人群等。
银行业也已经开始采取行动，例如推出绿色金融产品，并将范围扩大到汽车贷款、抵押贷款等，或者将气候风险因素纳入战略规划，并为信贷组合进行压力测试。55%的受访者认为，净零策略可以降低风险成本，40%认为可以降低资金成本。在后续发展方面，58%计划采用专有方法识别管理气候风险，46%计划在2050年将信贷限制在低碳和ESG领域。
银行业ESG改进措施
尽管银行业正在将ESG纳入核心业务，但目前仍有一定差距。65%的受访者还没有将气候数据考虑到信贷流程中，只有40%已经对风险敞口进行量化。IACPM认为，银行业可以从如下四个角度，继续发展ESG战略。
- 综合利益相关者的观点，以支持脱碳行动。银行业可以通过制定脱碳计划，并投资于过渡金融能力，以综合来自股东、监管机构、客户的ESG要求。例如，在贷款中将信用利差和气候风险结合起来，或是在信贷风险评级中考虑ESG因素；
- 优先发展转型金融。银行业需要基于新兴技术，发展转型金融，并将其纳入战略及核心业务中。管理层需要在这些计划的设计、实施和监督中发挥作用；
- 为客户制定符合需求的业务。尽管ESG的发展与监管政策的要求直接相关，但企业和客户是银行服务的主要对象。银行可以发行绿色贷款、销售绿色债券，为客户提供相关ESG服务；
- 增强气候数据分析能力。在信贷管理和房地产融资领域，银行可以利用相关数据估计不同气候情景下的潜在损失。银行需要提高数据分析能力，以便识别和验证新的数据元素，并加强气候风险管理。
参考链接：
ESG as a Source of Strategic Value Creation
联系方式：todayesg@gmail.com
