澳大利亚发布可持续金融战略咨询文件

可持续金融战略咨询文件

澳大利亚国库部（Australia Treasury）发布可持续金融战略咨询文件，旨在建立可持续金融综合框架，减少可持续活动的投资障碍，实现净零目标。

国库部认为，净零转型需要大量私人和公共投资，而金融市场能够提供帮助。可持续金融战略将确保企业获得转型需要的资本，并识别和应对气候变化带来的风险和机会。这一文件也将促进可持续金融市场的发展。

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可持续金融战略的目标

可持续金融战略重点关注金融市场对可持续发展的透明度、可信度和治理等关键问题，并补充现有的气候、经济和环境政策。可持续金融战略共有三个目标：

• 吸引私人资本参与净零转型，加强可再生能源的应用；
• 确保企业可以获得资金支持，寻求可持续的商业机会；
• 确保金融系统理解和管理可持续发展相关机会和风险；

为了实现上述三个目标，可持续金融战略制定了三个发展方向（Pillars）：

• 提高气候和可持续信息的透明度；
• 加强金融系统的可持续能力；
• 号召政府部门的领导和参与；

提高气候和可持续信息的透明度

提高气候和可持续信息的透明度是可持续金融战略的基本事项，一个清晰识别、传达、易于比较的市场能够提高资金的效率。可持续金融战略的具体措施如下：

• 建立可持续发展相关财务披露框架。政府正在对大型公司和金融机构实施气候相关的强制财务披露要求，并将在2024年7月开始实施。同时会继续关注其他国际可持续相关财务披露框架，建立全球一致的财务披露要求；
• 制定可持续金融分类法。可持续金融分类法将重点关注气候缓解目标，并解决漂绿问题，发挥过渡融资的作用。分类法将成为企业、投资者和监管机构的指导来源，提高透明度并支持可持续金融产品的开发；
• 支持净零转型规划。目前澳大利亚ASX200指数中有75%的公司的已经发布净零目标，制定高质量、与国际标准一致的净零规划能够促进过渡融资活动；
• 制定可持续投资产品的标签系统。目前澳大利亚有超过1.3万亿美元的资产使用可持续投资策略，政府计划在明年开展工作，参照国际标准与监管机构和行业利益相关者协商制定投资产品的标签系统；

加强金融系统的可持续能力

可持续能力已经成为金融市场参与者寻求管理风险并做好长期准备的关键因素，监管机构正在优先考虑气候和可持续发展问题，并确定这些问题如何与现有监管指令相符合。可持续金融战略的具体措施如下：

• 加强市场监管力度。政府将解决与可持续金融市场相关的不当行为，并重点解决漂绿问题，并考虑将ESG评级机构纳入金融监管范畴；
• 识别潜在的系统性金融风险。气候工作组将继续扩大在气候相关金融风险方面的工作，提高市场参与者的气候风险管理能力，将气候情景纳入压力测试流程；
• 解决可持续数据挑战。政府将与投资者合作，确保可持续工具和框架适应市场需求，并了解参与者在数据方面的挑战，其中包括改善数据分析工具、加强自然资本的计量及提供高质量的气候信息和服务；
• 确保监管框架符合实际。政府将评估如何将可持续发展纳入公司治理和金融机构决策流程，并评估监管框架和行业准则对投资者管理的有效性；

号召政府部门的领导和参与

政府承诺、政策和战略对可持续发展非常重要，它们是金融市场进行资本长期配置的信号。可持续金融战略的具体措施如下：

• 发行政府绿色债券。政府将在明年中期首次发行绿色债券，提高绿色投资规模，并支持绿色资本市场成熟；
• 促进可持续金融市场发展。政府将在能源转型方面增加投入，支持可持续基准设施的发展，并增强气候风险评估能力；
• 加强国际协调。政府将制定与全球标准一致的可持续金融框架，并加强不同司法管辖区之间的知识共享和交流沟通；
• 提高可持续领导能力。作为资源密集型的发达经济体，政府将继续支持创新融资模式，支持地区内的可持续投资，提高澳大利亚的可持续金融地位；

参考链接：

Australia Sustainable Finance Strategy
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